Nem a neve, ha a házastársa a Kedvezményezett az Ön IRA

A legtöbb esetben a házastárs, nevezze meg a kedvezményezett az Ön IRA teszi a legtöbb értelme. Azonban attól függően, hogy ezt a kívánságát, a többi kedvezményezett intézkedéseket is jobb munkát végeznek az Ön céljainak megvalósítására.

Először is vessünk egy gyors pillantást a követelmények és előnyeit elnevezése házastárs egyedüli kedvezményezettje az IRA. Kiválasztása egy másik kedvezményezett okoz ön-hoz elveszít néhány ilyen előnyöket.

Az első előnye, hogy lehetővé teszi a házastárs úgy dönt, hogy kezelje az IRA-t, mint a saját. Amikor a cél az, hogy késleltesse a szükséges minimális terjesztés (RMDs), amíg csak lehetséges, a házastárs általában választják ezt a lehetőséget. Ez a választás lehetővé teszi a házastárs, hogy elhalasztja RMDs amíg el nem érik kor 70 1 / 2 esetén a hagyományos IRA vagy szeptember RMDs elhatárolják egészen az a házastárs halála miatt, ha az IRA volt Roth. Ha a feleség fiatalabb, mint az elhunyt IRA tulajdonos, emiatt sok értelme, ha halasztást kívánatos.

Segítségével a várható élettartam a házastárs és a kedvezményezett az egyik házastárs lehetőségeket, és ezáltal kiterjesztve a kifizetési időszakot. Ha a feleség nem az egyetlen kedvezményezettje, a várható élettartam az IRA tulajdonos és a kedvezményezett a követelmény. Tekintettel arra, hogy az IRA tulajdonos idős, ez lerövidíti az értékesítési időszak alatt.

Ha az IRA tulajdonos halálakor 70 éves kora előtt 1 / 2, a házastárs halasztania a RMDs, amíg az IRA tulajdonos elérték volna a 70 éves 1 / 2. Ha az IRA tulajdonos fiatalabb, mint a házastárs, ez lehet vonzó lehetőség.

Mindezen előnyök és a rugalmasság, a többi kedvezményezett választások lehet, hogy több értelme van.

Családi Deduction Trust

Tilos a bizalom számos előnye van, mint a képesség, hogy "testre" terjesztési eszközök a bizalom a kedvezményezettek körében adókedvezmények és a képesség, hogy szórja jövedelem.

Az egyik fő előnye az elnevezési házassági bizalmat a kedvezményezett az Ön IRA tartalmazzák a QTIP rendelkezést (Minősített Terminal érdeke tulajdon). Ez lehetővé teszi az IRA tulajdonos ellenőrzése, ahol az ingatlan halad halálával a házastárs. A legnyilvánvalóbb használata QTIP választás, hogy ellenőrizze, hogy a gyermekek, vagy aki nem kitagadta miatt a házastárs saját későbbi kedvezményezett választás vagy egy második házasság.

Credit Shelter Bypass Trust

Ezek bízik abban, hogy kihasználják az egységes jóváírja a jogszabály előírja az egyes személyek. Egyszerűen fogalmazva, a hitelintézetnek menedék elkerülő bizalom két részből áll, A. és B. rész jut minden ingatlan vagyon. A házastárs jövedelme jellemzően a két részből áll. Azonban az a házastárs halála miatt, a forgalom részben közvetlenül a (általában) a gyermekek, kizárva azt a kettős adóztatást. Ma, a megfelelő tervezést és használata hitel elkerülő bizalom léphetünk 4.000.000 $ a gyerekeknek adómentesen.

RMDs az IRA még mindig szükség van, és alapozva a várható élettartam a legrégebbi kedvezményezettje a bizalom (talán a házastárs esetében). Az adókedvezmények a Credit Védelmi bizalom ellentétes azzal a képességgel, hogy nyúlik a RMDs ki a lehetséges hosszú idő.

Dinasztia Tervezés

Itt a cél az, hogy annyi nemzedék a kedvezményezettek csak lehet, szemben a tervezés kizárólag a házastárs. Újra, RMDs van szükség. A neve a játék lényege, hogy terjed a kifizetések során a lehető leghosszabb ideig használja a legfiatalabb kedvezményezetteknek. Ennek előnye az, az IRA számla tovább nő a kamat. Megfelelő körülmények között, a 100,000 $ IRA is fizethetett ki több mint 20 millió dollár.

Hagyományosan, a dinasztia bizalom kell használni. Míg a "szabály ellen perpetuities" nem érvényes minden állam, amely általában egy személy is terjeszthetik a kifizetési több generáción keresztül. A legnagyobb lenne az élet, hogy valaki még életben a halál az alkotó a bizalom, a plusz 21 év. Azonban, mint láttuk, az RMD célokra, a várható élettartam a legrégebbi bizalom kedvezményezett köteles, ha a bizalom a kedvezményezett az IRA.

Egy út-hoz kap körül ez a célja, hogy megállapítsa egy dinasztia bizalom minden kedvezményezett számára. Alternatív megoldásként, ez maradjon a mi egyszerű, csak külön-külön minden egyes kedvezményezett neve (pl. gyermekek, unokák), és felejtsd el a bizalmat.

Míg elnevezése a házastárs, mint az egyetlen kedvezményezettje az IRA megvannak az előnyei, ne csak vakon, hogy ezt a választást. A birtok méretét, helyzetét a kedvezményezettek és a céljait néhány olyan tényező, amely miatt szükség lehet más választása. Ez az idő, hogy üljön le a pénzügyi tervező és egy ingatlan tervezés ügyvéd és felülvizsgálja a lehetőségeket és azok következményeit.

Rate Article

Related Videos
Play Video How To Leave Your IRA To Your Children Tax Free	Play Video What is a Roth IRA?	Play Video IRAs for Kids	Play Video Roth IRA Conversions	Play Video Mi az az IRA?

Alább felsorolt több cikk kapcsolódik a fenti cikk az "Estate Planning" cikk kategóriában.

Iránt érdeklődők, a fenti cikk "a neve, ha nem a házastársa a Kedvezményezett az Ön IRA" szintén érdeklődnek a kapcsolódó cikkek közül az alábbi: